一、收入預(yù)算執(zhí)行情況

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　　1-10月份，我區(qū)累計(jì)完成全口徑工商稅收2,635,646萬元，增長19.68 %。其中：國稅部門組織收入1,588,583萬元，增長22.16%；地稅部門組織收入1,047,063萬元，增長16.1%。

　?。ǘ┮话泐A(yù)算收入情況。

　　1-10月份，我區(qū)地方財(cái)政一般預(yù)算收入累計(jì)完成672,539萬元，完成年度預(yù)算的93.28%，快于時(shí)間進(jìn)度10個(gè)百分點(diǎn)，比上年同期增收77,515萬元，增長13.03%。其中：稅收分成收入668,690萬元，比上年同期增收80,247萬元，增長13.64%；非稅收入完成3,849萬元。各收入項(xiàng)目的完成情況如下：

　　1、增值稅分成收入235,617萬元，完成年度預(yù)算的104.91%,快于時(shí)間進(jìn)度21.58個(gè)百分點(diǎn)，比上年同期增收42,789萬元，增長22.19%，其中：免抵調(diào)增增值稅145,963萬元，比上年同期增收27,750萬元，增長23.47%，對(duì)增值稅增長的貢獻(xiàn)率為64.85%；

　　2、營業(yè)稅分成收入158,231萬元，完成年度預(yù)算的82.41%,略慢于時(shí)間進(jìn)度，比上年同期增收3,400萬元，增長2.2%；

　　3、企業(yè)所得稅分成收入100,449萬元，完成年度預(yù)算的102.5%,快于時(shí)間進(jìn)度19.17個(gè)百分點(diǎn)，比上年同期增收15,133萬元，增長17.74%；

　　4、個(gè)人所得稅分成收入120,403萬元，完成年度預(yù)算的93.7%,快于時(shí)間進(jìn)度10.37個(gè)百分點(diǎn)，比上年同期增收16,472萬元，增長15.85%。個(gè)人所得稅收入增長主要是由于華為公司等納稅大戶今年繳納的個(gè)人所得稅增幅較大及年薪超過12萬元申報(bào)納稅制度推行的拉動(dòng)；

　　5、區(qū)級(jí)專享稅（城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、印花稅）分成收入53,990萬元，完成年度預(yù)算的79.51%,略慢于時(shí)間進(jìn)度，比上年同期增收2,452萬元，增長4.76%；

　　6、專項(xiàng)收入（全部為排污費(fèi)收入）完成478萬元，完成年度預(yù)算的47.80%；

　　7、罰沒收入完成2,527萬元,完成年度預(yù)算的28.08%;

　　8、其他收入完成844萬元。

　　二、支出預(yù)算執(zhí)行情況

　　1-10月份，我區(qū)累計(jì)完成一般預(yù)算支出583,263萬元，完成年度預(yù)算的74.32%，比上年同期增支57,193萬元，增長10.85%。主要支出項(xiàng)目的完成情況如下：

　　1、一般公共服務(wù)支出完成113,097萬元，完成年度預(yù)算的72.97%，比上年同期增支10,054萬元，增長9.76%；

　　2、國防支出完成1,185萬元，完成年度預(yù)算的124.74%，超年初預(yù)算24.74%；主要是由于追加了武裝部民兵預(yù)備役（連）“四個(gè)基本建設(shè)”現(xiàn)場觀摩會(huì)經(jīng)費(fèi)284萬元和廣東陸軍預(yù)備役防化團(tuán)維修經(jīng)費(fèi)59萬元。

　　3、公共安全支出完成89,733萬元，完成年度預(yù)算的84.65%，比上年同期增支10,207萬元，增長12.83%；

　　4、教育支出完成102,224萬元，完成年度預(yù)算的74.08%，比上年同期增支7,917萬元，增長8.39%；

　　5、社會(huì)保障和就業(yè)支出完成25,523萬元，完成年度預(yù)算的65.44%，比上年同期減支1,335萬元，下降4.97%。主要是今年預(yù)算單位經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)慢于上年。

　　6、醫(yī)療衛(wèi)生支出完成39,553萬元，完成年度預(yù)算的69.39%，比上年同期增支2,274萬元，增長6.10%；

　　7、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出完成95,729萬元，完成年度預(yù)算的94.78%，比上年同期增支27,962萬元，增長41.26%。主要是今年比上年增加了投向街道社區(qū)建設(shè)和管理支出18,040萬元。

　　8、農(nóng)林水事務(wù)支出完成15,016萬元，完成年度預(yù)算的79.03%，比上年同期減支4,699萬元，下降23.83%；主要是年初預(yù)算安排列支口徑的調(diào)整，比上年預(yù)算安排減少1.5億。

　　9、其他支出累計(jì)完成80,356萬元，完成年度預(yù)算的59.19%，比上年同期增支16,626萬元，增長26.09%。其中：基建支出24,700萬元,比上年同期減支19,310萬元，下降43.88%。

　　三、預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

　?。ㄒ唬┴?cái)政收入保持穩(wěn)步增長，年初預(yù)算任務(wù)可順利完成。

　　今年以來，面對(duì)全球金融危機(jī)的沖擊，區(qū)財(cái)政部門緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府的中心工作，認(rèn)真落實(shí)國家積極財(cái)政政策，全區(qū)經(jīng)濟(jì)逐步企穩(wěn)回暖，財(cái)政收入持續(xù)保持平穩(wěn)增長，預(yù)計(jì)年初預(yù)算收入任務(wù)可順利完成并有望實(shí)現(xiàn)一定規(guī)模的超收。1-10月份，我區(qū)一般預(yù)算收入達(dá)67.25億元，完成年度預(yù)算的93.28%，快于時(shí)間進(jìn)度約10個(gè)百分點(diǎn)，比上年同期增收7.75億元，增長13.03%,實(shí)現(xiàn)了任務(wù)進(jìn)度超額完成的目標(biāo)。其中：稅收分成收入66.87億元，占一般預(yù)算收入的99.43%，比上年同期增收8億元，完成年度預(yù)算的94.05%，快于時(shí)間進(jìn)度10.72個(gè)百分點(diǎn)，對(duì)一般預(yù)算收入增長的貢獻(xiàn)率為103.52%。

　?。ǘ┒愂諏?duì)財(cái)政增收的貢獻(xiàn)度穩(wěn)定提高，財(cái)政收入結(jié)構(gòu)良好。

　　從收入來源結(jié)構(gòu)看，我區(qū)財(cái)政收入主要來源于稅收收入，受一次性因素拉動(dòng)的非稅收入只占財(cái)政收入的0.6%，財(cái)政收入結(jié)構(gòu)良好。1-10月，稅收收入同比增幅為13.64%，對(duì)財(cái)政預(yù)算收入的貢獻(xiàn)率達(dá)92%，占一般預(yù)算收入的比重達(dá)99.43%。

　　從主體稅種收入完成情況看，除營業(yè)稅完成進(jìn)度略慢于時(shí)間進(jìn)度外，增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得都大大快于時(shí)間進(jìn)度。其中增值稅更是超額完成了年初預(yù)算數(shù)，完成年初預(yù)算的104.91%，比去年同期增收4.28億元，增長22.19%，快于時(shí)間進(jìn)度21.58個(gè)百分點(diǎn)，成為增收和增長的亮點(diǎn)；企業(yè)所得稅完成年初預(yù)算的102.5%，比去年同期增收1.5億元，增長17.74%，快于時(shí)間進(jìn)度19.17個(gè)百分點(diǎn)。

　　從非稅收入完成情況看，1-10月實(shí)現(xiàn)非稅收入3,849萬元，完成年度預(yù)算的38.49%,比去年同期減少2,732萬元，下降41.51%。我區(qū)非稅收入主要來源于罰沒收入，造成非稅收入減少的主要原因是執(zhí)法部門今年處罰案件的銳減。

　　以下是1-10月份一般預(yù)算收入月度增幅走勢圖：

　　（三）財(cái)政支出結(jié)構(gòu)合理，重點(diǎn)支出保障有力。

　　今年以來，區(qū)財(cái)政部門注重強(qiáng)化支出管理，大力壓縮一般性支出，集中財(cái)力保穩(wěn)定、保民生，進(jìn)一步加快支出進(jìn)度。在保障政權(quán)機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)和公共需要基本支出的前提下，將支出重點(diǎn)投向教育、科學(xué)技術(shù)、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)境保護(hù)、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、農(nóng)林水事務(wù)等以改善民生為重點(diǎn)的社會(huì)公共事業(yè)。強(qiáng)化國庫資金流量分析，加強(qiáng)資金調(diào)度，確保資金支出需求。1-10月份，全區(qū)財(cái)政性社會(huì)公共事業(yè)及民生福利支出470,166萬元，完成年度預(yù)算的74.65%，快于去年同期11.11%，較好地落實(shí)了支出目標(biāo)，有效保障了各項(xiàng)重點(diǎn)支出的需要。