區(qū)四屆人大四次會議文件（五）

　　2008年2月19日在龍崗區(qū)第四屆人民代表大會第四次會議上

　　龍崗區(qū)財政局局長 李躍飛

　　各位代表：

　　我受區(qū)人民政府的委托，向大會作關于龍崗區(qū)2007年預算執(zhí)行情況和2008年預算草案的報告，請予審議，并請政協(xié)委員和其他列席會議的人員提出意見。

　　一、2007年預算執(zhí)行情況

　　2007年，區(qū)政府及財政部門以科學發(fā)展觀為指導，積極創(chuàng)新理財思路，充分發(fā)揮財政職能，狠抓增收節(jié)支，不斷深化財政改革，努力加大民生投入，繼續(xù)加強財政監(jiān)管，強力推進依法理財，區(qū)四屆人大二次會議通過的預算執(zhí)行情況良好，連續(xù)十五年實現(xiàn)預算收支平衡、略有結余的目標，為全區(qū)經(jīng)濟發(fā)展與社會和諧進步提供了有力保障。

　　2007年，全區(qū)累計完成一般預算收入566,675萬元，比2006年增長28.18%，其中：國稅部門組織收入202,042萬元，增長31.5%；地稅部門組織收入351,811萬元，增長28.2%；其他部門組織的非稅收入12,822萬元。主要收入項目完成情況是：

　　1．增值稅分成收入164,216萬元，增長11.47%；

　　2．營業(yè)稅分成收入168,240萬元，增長17.79%；

　　3．企業(yè)所得稅收入99,034萬元，增長114.29%；

　　4．個人所得稅收入80,696萬元，增長38.68%；

　　5．區(qū)級專享稅收入41,667萬元，增長24.36%；

　　6．其他非稅收入12,822萬元。

　　上述一般預算收入加上中央稅收返還80,297萬元、上級補助收入60,779萬元，當年財政總收入707,751萬元。

　　2007年，全區(qū)累計完成一般預算支出667,113萬元，增長22.04%，其中：區(qū)本級累計支出419,811萬元，增長19.54%；街道辦（不含坂田、南灣）累計支出247,302萬元，增長26.55%。主要支出項目是：

　　1．一般公共服務支出142,384萬元，增長16.73%；

　　2．教育經(jīng)常性支出107,236萬元，增長22.82%；

　　3．醫(yī)療衛(wèi)生支出43,197萬元，增長19.52%；

　　4．公共安全支出97,317萬元，增長23.74%；

　　5．城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出74,442萬元，增長50.11%；

　　6．其他支出202,537萬元（含基建支出62,935萬元），增長17.11%。

　　上述一般預算支出加上上解支出37,365萬元及增設預算周轉金660萬元，財政總支出705,138萬元，全區(qū)當年結余2,613萬元。

　　為完成全年預算任務，我們著重抓了以下工作：

　　（一）加強財稅收入征管，財政收入穩(wěn)步增長。依法加強稅收收入征管，全面推進和完善政府非稅收入征管改革，我區(qū)財政收入實現(xiàn)較大規(guī)模的超收，在高基數(shù)上實現(xiàn)了新突破，全區(qū)國地兩稅總收入206.61億元、比2006年增長25.9%，一般預算收入56.67億元、比2006年增長28.2%；收入結構也進一步優(yōu)化，與經(jīng)濟發(fā)展關聯(lián)度相對較高的增值稅、營業(yè)稅和兩個所得稅四個主體稅種在我區(qū)財政收入中的支柱地位得到進一步增強，對收入增長的貢獻率超過90%，為全區(qū)經(jīng)濟社會各項事業(yè)的和諧發(fā)展提供了財力支持。

　?。ǘ嫿ㄘ斦咂脚_，促進全區(qū)經(jīng)濟發(fā)展。進一步實施財政性資金存放商業(yè)銀行評價激勵和整合政府資助資金兩項改革，加大對科技型、中小企業(yè)和自主創(chuàng)新企業(yè)及循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展的支持。區(qū)經(jīng)濟發(fā)展資金采取金融杠桿方式由銀行放貸3,960萬元扶持資助企業(yè)4家，緩解了部分中小企業(yè)融資難的問題；區(qū)科技發(fā)展資金采取委托中介無息借款方式支持項目17個、放貸資金5,630萬元，無償資助扶持項目112個、金額5,309萬元，在扶持高新技術企業(yè)、推進產(chǎn)業(yè)結構優(yōu)化升級方面初具成效；完善財政性資金存放商業(yè)銀行的評價激勵機制，細化評價指標的評分標準，制定實施方案，呈現(xiàn)出銀政雙方良好的合作態(tài)勢，進一步調動銀行放貸資金的積極性，推動了我區(qū)經(jīng)濟又好又快發(fā)展。

　?。ㄈ嵭?ldquo;七個傾斜”，落實民生凈福利指標體系。把落實民生凈福利指標放在重要位置，將財政支出的重點向義務教育、公共醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、文化體育事業(yè)、救助弱勢群體、欠發(fā)達地區(qū)、環(huán)境保護和資源合理利用等七個方面傾斜，著力解決事關人民群眾切身利益的突出矛盾和問題。全區(qū)財政性民生凈福利投入達28.74億元，占一般預算支出的43.08%。

　　一是加大基層社區(qū)建設投入。將社區(qū)工作站人員和辦公經(jīng)費列入街道財政標準支出，保障了社區(qū)基本工作經(jīng)費；安排社區(qū)建設資金3.13億元，加快社區(qū)“一站多中心”等公共服務設施的建設和改造，完善了社區(qū)服務功能；投入專項資金6,000萬元，開始全面推行物業(yè)管理進社區(qū)；繼續(xù)實施扶貧奔康工程，投入資金5,000萬元，支持東部街道開發(fā)短平快項目，改善了貧困地區(qū)居民生產(chǎn)生活條件。

　　二是為推動社會各項事業(yè)加快發(fā)展提供保障。安排教育支出10.72億元，增長22.8%。落實了臨聘教師待遇人均每月提高1,000元以及教師臨時崗位津貼原由學校自籌部分每人每月600元改由財政負擔，免收全區(qū)656個戶籍人口困難戶子女的學雜費、校服費和體檢費，加大平岡中學、坪山高中等學校建設和43所原村辦小學的改造。大力推進公共衛(wèi)生體系建設，醫(yī)療衛(wèi)生支出4.32億元，增長19.52%。解決醫(yī)療單位歷年病人欠費支出 1,700萬元，安排醫(yī)療服務收費調降補償專項支出2,300多萬元，實施國家計劃免疫項目，完成53個社康中心的建設。加大對文體事業(yè)的投入，支出1.4億元，增長15.4%。加大圖書館購書經(jīng)費保障，提高人均公共圖書館藏圖書量，支持舉辦文博會大芬分會場活動，大力開展群眾文化活動和全民健身運動。

　　三是為促進就業(yè)和社會保障工作提供保障。投入再就業(yè)專項資金2,086萬元，為原村民和外來務工人員提供免費職業(yè)技能培訓，開發(fā)公益性就業(yè)崗位，促進了困難職工群體的就業(yè)；設立勞動欠薪應急保障資金專戶，將外來務工人員納入工傷和基本醫(yī)療保險范圍，對流動人口中的已婚育齡婦女實行免費計生服務；安排資金2,000萬元，提高民政優(yōu)撫安置、社會福利救濟、最低生活保障和殘疾人特困補助金標準，并增加“星光老年之家”投入；成立區(qū)慈善總會，開展社會募捐活動并安排慈善資金1,034萬元用于社會慈善事業(yè)的發(fā)展；投入2,293萬元資金集中建設殘疾人公共服務設施，全面改善社區(qū)殘疾人康復的軟硬件設施。

　?。ㄋ模﹫猿珠_拓創(chuàng)新，深化公共財政體制改革。深化部門預算改革，提高公用經(jīng)費定額標準、完善公用經(jīng)費定額體系，對項目支出經(jīng)費的投入產(chǎn)出比情況進行績效評價，將單位基本結余資金4,229萬元用于安排新增項目；穩(wěn)妥推進國庫集中支付改革，選擇5個部門共7家試點單位正式啟動國庫集中支付，確保了財政資金安全運行，增強了支出的透明度；完善政府采購監(jiān)督機制，改進非公開招標采購審批流程，簡化審批手續(xù)，減少審批環(huán)節(jié)，嚴格把關、及時辦理審批非公開招標采購業(yè)務，提高了政府采購效率；加強非稅收入管理，全面推行“單位開票、銀行代收、財政統(tǒng)管”的票款分離征管模式，對政府非稅收入按資金性質分步納入部門預算管理。

　　（五）實施財政監(jiān)督，推進依法理財。強化預算約束，重點壓縮車輛費用、會議費、公務接待費以及無實質意義的境內外參觀學習考察費用，基本實現(xiàn)區(qū)街兩級一般性支出比上年降低10%的目標；強化會計管理，認真組織會計人員考試和培訓，加大《會計法》的執(zhí)法情況檢查力度；扎實開展會計集中核算工作，強化財務審核監(jiān)督，糾正及拒付不合理開支，提高了財政性資金的使用效益；加強財政性資金的監(jiān)管，規(guī)范專項資金的管理方式，重點抓好資金管理制度的制訂；合理調度使用沉淀財政資金，節(jié)約利息支出；加大重大項目資金管理和專項資金使用的監(jiān)督檢查力度，大力推進財政資金績效檢查評價工作，提高了預算資金使用的有效性。

　　回顧2007年的財政工作，在看到成績的同時，我們也要看到當前財政工作面臨的主要困難和巨大壓力，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：一是財政收入持續(xù)增收困難。中央宏觀調控和稅收政策的調整，將會對我區(qū)房地產(chǎn)稅收和內、外資企業(yè)所得稅收分成帶來不利影響；財政收入對重點稅源依存度仍然過高，諸多不確定性因素對收入完成情況影響較大。二是財政收支矛盾仍然比較突出。公務員工資制度改革、義務教育改革、加大社區(qū)投入力度和加大社會保障等事關社會穩(wěn)定的支出等一系列增支因素和各種剛性支出，導致公共財政職能發(fā)揮還不夠充分，基層基礎設施建設和社會保障、社會事業(yè)等投入不足。三是財政管理水平和財政資金使用效益有待提高。一些項目進度未達到計劃要求，造成資金沉淀，影響了資金使用效益；部分行政事業(yè)單位資產(chǎn)和財務管理較為薄弱；等等。

　　二、2008年一般預算草案

　　我區(qū)2008年財政預算收支安排的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，全面深入貫徹落實黨的十七大精神和區(qū)委、區(qū)政府的工作部署，努力增收節(jié)支，優(yōu)化支出結構，加大民生民計投入，深化公共財政改革，為促進我區(qū)經(jīng)濟發(fā)展、和諧社會建設提供堅實的財力保障和優(yōu)質的公共服務，進一步提高財政資金的使用效益。

　　根據(jù)上述指導思想，結合我區(qū)經(jīng)濟發(fā)展狀況和國家財稅政策，按照積極穩(wěn)妥原則，2008年全區(qū)一般預算收入計劃安排636,200萬元，按可比口徑比上年增長17.7%，主要收入項目計劃安排情況是：

　?。ㄒ唬┕ど潭愂辗殖墒杖?26,200萬元，比2007年實際完成數(shù)553,853萬元增長13.1%，其中：國稅部門組織收入234,570萬元，增長16.1%；地稅部門組織收入391,630萬元，增長11.3%。

　　（二）罰沒收入8,900萬元。

　?。ㄈｍ検杖?,100萬元。

　　2008年全區(qū)一般預算財政收入636,200萬元，加上中央稅收返還80,300萬元和上級補助收入43,500萬元，當年財政總收入760,000萬元。

　　根據(jù)“量入為出、收支平衡”的原則，2008年財政總支出相應安排760,000萬元，其中，一般預算支出安排715,200萬元，上解支出安排44,800萬元。主要支出項目是：

　　（一）一般公共服務136,470萬元；

　　（二）國防2,340萬元；

　?。ㄈ┕舶踩?4,720萬元；

　?。ㄋ模┙逃?13,560萬元（其中教育費附加支出20,380萬元）；

　?。ㄎ澹┛茖W技術8,090萬元（其中科技三項費用6,500萬元）；

　?。┪幕w育與傳媒11,250萬元；

　　（七）社會保障和就業(yè)25,730萬元；

　　（八）醫(yī)療衛(wèi)生46,180萬元；

　　（九）環(huán)境保護2,960萬元；

　?。ㄊ┏青l(xiāng)社區(qū)事務82,960萬元；

　　（十一）農(nóng)林水事務34,000萬元（其中扶貧奔康工程經(jīng)費5000萬元）；

　?。ㄊ┙煌ㄟ\輸1,520萬元;

　?。ㄊ┕I(yè)商業(yè)金融等事務5,520萬元；

　　（十四）其他支出149,900萬元（其中區(qū)發(fā)改部門安排的基本建設支出48,000萬元）。

　　上述一般預算支出中，區(qū)本級支出44.22億元、街道支出27.3億元。

　　2008年財政預算收支方案（草案）見附表。

　　三、認真落實科學發(fā)展觀，努力完成全年財政工作任務

　　2008年，是我們全面深入貫徹黨的十七大精神，加快推進“五個龍崗”建設的重要一年。完成好全年的財政預算任務，將為推動我區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展轉型和構建和諧社會奠定堅實的財力保障，意義至關重大。我們將緊緊圍繞全區(qū)的中心工作，在做好常規(guī)工作的基礎上著重抓好以下五個方面的工作：

　　（一）依法組織財政收入，確保完成收入任務。一是認真分析國家財稅政策調整對財政收入和經(jīng)濟運行的影響，積極制定切實有效的應對措施，進一步完善財稅聯(lián)席會議制度，加強預算執(zhí)行分析、稅源情況分析和重點稅源監(jiān)控，堵塞稅源漏洞。二是在強化征管力度上下功夫。健全征管機制，依法治稅，強化稽查，進一步抓好重點稅收征管，充分挖掘主體稅種的增收潛力，嚴厲打擊各種偷、逃、抗、騙稅行為，努力做到應收盡收，保證稅收穩(wěn)定增長；積極推進政府非稅收入管理改革，強化非稅收入和政府基金收入的征收，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理。

　　（二）全面加強財源稅源建設，建立和完善與經(jīng)濟發(fā)展相協(xié)調的收入增長機制。通過財政政策的導向作用和貼息、資助、獎勵等多種手段，全力扶持和壯大優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和骨干稅源，把財政投入重點轉移到那些市場潛力大、發(fā)展前景好、稅收貢獻多的產(chǎn)業(yè)和項目上來，重點支持高新技術產(chǎn)業(yè)、先進制造業(yè)、高端服務業(yè)發(fā)展，扶持科技型企業(yè)開展自主創(chuàng)新，支持民營經(jīng)濟等多種所有制經(jīng)濟共同發(fā)展，不斷培育新的收入增長點，建立和完善穩(wěn)定協(xié)調的財政收入增長機制，實現(xiàn)財稅增收與經(jīng)濟增長良性互動、協(xié)調發(fā)展，使支持經(jīng)濟發(fā)展的成效充分體現(xiàn)到財政收入上來，為我區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展提供財力保障；支持循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展，進一步加大生態(tài)環(huán)境保護和污染防治投入，著力建設綠色龍崗、生態(tài)龍崗，實現(xiàn)人與自然的和諧發(fā)展和經(jīng)濟社會的可持續(xù)發(fā)展。

　?。ㄈ┮员Ｕ虾透纳泼裆鸀橹攸c，實現(xiàn)基本公共服務均等化。通過調整優(yōu)化財政支出結構，以民生凈福利指標體系為導向，把民生凈福利投入作為安排的重點，將更多的財政資金投向文化、教育、衛(wèi)生、社會保障、公共基礎設施建設、社區(qū)建設和社區(qū)服務等領域，切實提高公共產(chǎn)品和公共服務供給能力，確保財政支出的70%以上投向以改善民生為重點的社會公共事業(yè)，切實為群眾多辦好事、辦好實事。其中，要著重抓好以下三個方面的工作：

　　一是擴大公共財政對基層的覆蓋面，加大對社區(qū)的投入力度。對社區(qū)集體經(jīng)濟負擔情況進行深入調研和測算，根據(jù)財力狀況逐步加大對社區(qū)社會管理和公共服務的投入，逐步減輕集體經(jīng)濟負擔，同時加大財政投入用于推進“物業(yè)管理進社區(qū)”、“大綜管”以及社區(qū)基礎設施和配套設施建設；繼續(xù)實施扶貧奔康工程，落實東部地區(qū)生態(tài)補償政策。

　　二是加大公共財政傾斜力度，推進社會事業(yè)全面發(fā)展。加大教育投入。完善以政府為主的教育投入機制，著力改善辦學條件，提升教育質量，確保教職工工資發(fā)放、公用經(jīng)費落實，全面落實城市義務教育基本經(jīng)費保障，解決貧困家庭和外來務工人員子女上學難問題，鼓勵和規(guī)范發(fā)展職業(yè)教育、成人教育、民辦教育，促進各級各類教育均衡協(xié)調健康發(fā)展；加大公共衛(wèi)生投入。大力支持深化醫(yī)療衛(wèi)生體制改革工作，切實加快衛(wèi)生系統(tǒng)重點項目、社區(qū)健康服務中心和勞務工醫(yī)療網(wǎng)點建設，讓全區(qū)人民都能就近方便地享受高水平的醫(yī)療服務；加大文化體育投入。完善公共文化服務體系，加快建設一批群眾性文化體育設施，廣泛開展城鄉(xiāng)公益文化體育活動。

　　三是繼續(xù)加大社會保障投入。積極落實城市居民最低生活保障制度，繼續(xù)對欠發(fā)達地區(qū)繳納養(yǎng)老保險費有困難的原村民給予適當補貼，保障低收入人群的基本生活；落實提高優(yōu)撫對象補助標準，發(fā)展殘疾人事業(yè)、老齡事業(yè)和社會慈善事業(yè)，完善社會救助機制，加大對困難群體的幫扶力度，讓社會各階層共享公共財政成果；健全公共就業(yè)服務體系，積極為農(nóng)轉居、失業(yè)人員以及外來工提供免費就業(yè)服務和技能培訓，落實促進就業(yè)和再就業(yè)的財稅政策和財政支持。

　?。ㄋ模┥罨斦贫雀母?，提升財政綜合管理水平。繼續(xù)規(guī)范轉移支付制度，健全和完善區(qū)街財政管理體制，進一步深化部門預算、國庫集中支付、政府采購制度改革的統(tǒng)籌協(xié)調與銜接配合，建立以效益為導向的公共財政管理模式。

　　一是深入調研，制訂新一輪區(qū)街財政體制。就現(xiàn)行本輪區(qū)街財政體制到期后是繼續(xù)實行區(qū)街稅收總額分成分稅體制還是對街道實行部門預算的問題深入調研，按照事權與財力相匹配和支出受益范圍相一致的原則，按照效率優(yōu)先、兼顧公平的原則，科學合理地劃分區(qū)與街道之間的收入范圍、支出責任，建立財力穩(wěn)步增長機制，調動各方面的積極性，推進社會經(jīng)濟穩(wěn)步發(fā)展。

　　二是深化部門預算、國庫集中支付、政府采購制度等公共財政改革?？茖W合理編制部門預算，提高預算編制的全面性和準確性；加快推進國庫集中支付制度改革試點，完善國庫單一賬戶體系，逐步擴大國庫集中收付范圍；進一步健全政府采購工作制度，繼續(xù)規(guī)范政府采購行為，簡化采購程序，提高采購效益；完善非稅收入管理辦法，建立政府非稅收入收繳制度，提高非稅財政資金的使用效益。

　　（五）強化支出管理，完善預算管理制度。建立健全體制運行保障機制，通過完善各項管理制度，切實加強財政資金的過程控制和追蹤問效檢查，不斷提高財政資金安排使用的合法性和有效性。

　　一是健全經(jīng)費支出管理制度。探索建立區(qū)街一體化財務系統(tǒng)，建立街道財務中心賬務實時查詢系統(tǒng)和運行機制，實時監(jiān)控經(jīng)費支出情況；建立有效壓縮費用的新舉措，構筑經(jīng)費性支出量化考核指標體系，將相關考核指標納入街道及區(qū)直各單位領導班子年度目標責任考核范圍，切實降低車輛、會議、接待及參觀學習考察等費用支出。

　　二是探索改革事業(yè)單位財政資金供給方式。根據(jù)公共財政管理要求、市場發(fā)育程度和公共服務事項性質等因素，確定事業(yè)單位財政經(jīng)費供給方式，推行“以事定費”和“購買服務”為核心的財政經(jīng)費供給方式，科學合理地安排財政資金，提高政府公共服務水平和財政資金的使用效益。

　　三是推進財政績效預算管理。加大重大項目資金管理和專項資金使用的監(jiān)督檢查力度，積極推進績效評價工作，確定評價方案，制定評價指標體系，對部門預算安排50萬元以上的項目支出全面實行績效評價，采取主管部門自查、財政部門核查、委托中介機構重點檢查的方式進行檢查。逐步建立以績效評價結果為導向的財政資金使用新模式，明晰部門和單位財務責任，提高財政資金使用效益。注重評價成果運用，真正發(fā)揮績效評價對部門預算管理的導向作用。

　　各位代表：在新的一年里，我們將在區(qū)委領導和區(qū)人大監(jiān)督支持下，認真落實科學發(fā)展觀和構建和諧社會的重大戰(zhàn)略思想，不斷進取，全面完成財政各項任務，為促進龍崗更快更好發(fā)展做出新的貢獻。